Aprire un conto a Panama: banche, deposito da 5.000 $ e CRS
Perché per la residenza a Panama serve un conto in una banca panamense, come si apre, cosa succede ai 5.000 dollari e perché il conto non è segreto: la banca comunica i dati al Fisco italiano col CRS.
8 min di lettura di Filippo Angeloni
In breve. Per la residenza a Panama col Trattato Italia-Panama serve un conto in una banca panamense con un saldo di 5.000 $ al momento della domanda all'Immigrazione. Il conto si apre a Panama, di persona, in giornata. I soldi restano tuoi e dopo li puoi prelevare. Il conto non è segreto: Panama applica lo scambio automatico di informazioni (CRS) e l'Italia è fra i Paesi a cui manda i dati. Se sei residente fiscale in Italia, lo dichiari nel quadro RW.
Qui vediamo perché serve, come si apre, cosa comunica la banca e cosa resta da fare in Italia. Il tono è quello di tutto il nostro lavoro su Panama: è un Piano B, non una scorciatoia.
Perché per la residenza a Panama serve un conto in banca?
Perché l'Immigrazione panamense chiede la prova che hai mezzi sufficienti, e il modo più semplice di darla è un conto in una banca locale. La scheda ufficiale del permesso per gli italiani chiede la prova della solvenza economica con un certificato bancario o un estratto conto dell'ultimo mese con un saldo di «almeno quattro cifre medie», oppure con un'altra prova di reddito accettata dall'Immigrazione.
In pratica, lo studio legale a Panama con cui lavoriamo, selezionato e verificato da noi, lo stesso con cui stiamo facendo la nostra pratica, chiede un saldo di 5.000 $ al momento della domanda. Tre cose da sapere:
- I soldi restano tuoi. Non è una tassa né un investimento vincolato. Dopo la domanda li puoi prelevare.
- Basta un deposito per tutta la famiglia. Non serve un conto da 5.000 $ per ogni familiare.
- Non avere dichiarazioni dei redditi recenti non è un problema per aprire il conto, secondo lo studio.
Il deposito è uno dei punti in cui il Trattato è più leggero del permesso Paesi Amici, che a chi non lavora per un'impresa panamense chiede un immobile o un deposito vincolato da 200.000 $. Il confronto è in visto Paesi Amici o Trattato.
Come si apre un conto in banca a Panama?
Il conto si apre a Panama, di persona, durante il primo viaggio, e di solito si chiude in giornata. Finora lo studio ci ha accompagnato in Banesco, una delle banche che operano a Panama, tramite un suo contatto: non è una convenzione, e né noi né lo studio riceviamo niente dalla banca. Dopo, se vuoi, puoi aprire un conto anche in un'altra banca.
La sequenza del primo viaggio è questa:
- arrivi a Panama col passaporto italiano, valido almeno tre mesi al momento della domanda;
- apri il conto e fai il deposito;
- lo studio presenta la domanda all'Immigrazione con il certificato della banca.
Il secondo viaggio serve per il Tribunal Electoral, l'ufficio che rilascia i documenti d'identità. I due viaggi sono raccontati passo per passo in residenza a Panama passo per passo.
Io aprirò il mio conto con la stessa procedura, nel primo viaggio a Panama, che è prenotato per fine novembre 2026.
Perché non online. Una banca seria deve identificarti e capire da dove vengono i soldi: sono i controlli antiriciclaggio, detti KYC («conosci il tuo cliente»). Chi ti promette un conto panamense aperto in cinque minuti da casa, senza domande, merita più sospetto che fiducia. Ne ho scritto in generale in conto corrente offshore: cos'è e quando ha senso.
Quali banche ci sono a Panama?
A Panama le banche sono autorizzate e vigilate dalla Superintendencia de Bancos de Panamá, che rilascia tre tipi di licenza. La differenza conta, perché solo alcune banche possono lavorare con i clienti a Panama.
| Licenza | Cosa permette |
|---|---|
| Generale | Fare attività bancaria in tutta Panama e anche operazioni che si perfezionano all'estero |
| Internazionale | Dirigere da un ufficio a Panama solo operazioni che producono effetti all'estero |
| Di rappresentanza | Aprire un ufficio di rappresentanza di una banca estera, senza attività bancaria |
Le definizioni sono quelle della Superintendencia de Bancos. Prima di dare soldi a qualcuno che si presenta come banca panamense, controlla che compaia negli elenchi della Superintendencia.
Un'altra cosa pratica: a Panama circola il dollaro statunitense. La moneta locale, il balboa, vale un dollaro. Il conto quindi è in dollari, e chi parte dagli euro paga il cambio.
La banca panamense comunica i miei dati al Fisco italiano?
Sì, se sei residente fiscale in Italia. Panama ha adottato lo standard comune di comunicazione dell'OCSE, il CRS, con la Ley 51 del 27 ottobre 2016. Le banche e le altre istituzioni finanziarie panamensi identificano i clienti stranieri e comunicano i dati dei loro conti alla Dirección General de Ingresos, il fisco panamense, che li trasmette ai Paesi partner.
L'Italia è nell'elenco. Il Decreto Ejecutivo 21 del 27 maggio 2026, pubblicato nella Gaceta Oficial n. 30533-C, elenca le giurisdizioni a cui Panama comunica i dati nel 2026, relativi al 2025: la «República Italiana» c'è. I decreti e le risoluzioni sono raccolti sulla pagina CRS della Dirección General de Ingresos.
Cosa vuol dire in pratica:
- all'apertura la banca ti fa firmare un'autocertificazione su dove sei residente ai fini fiscali;
- se indichi l'Italia, i dati del conto (intestatario, saldo, interessi) arrivano all'Agenzia delle Entrate;
- se dichiari una residenza fiscale diversa da quella vera, il problema non è più la banca: è una dichiarazione falsa.
La residenza panamense non cambia la tua residenza fiscale. Avere il permesso di residenza a Panama non ti rende residente fiscale panamense e non ti fa smettere di pagare le tasse in Italia. Il perché, con le regole italiane, è in residenza a Panama e tasse in Italia.
Cosa devo dichiarare in Italia per un conto a Panama?
Se sei residente fiscale in Italia, il conto panamense va gestito come qualunque conto estero: va indicato nel quadro RW della dichiarazione e può essere dovuta l'IVAFE. Ecco le regole principali, secondo l'Agenzia delle Entrate.
- Quadro RW. Per depositi e conti correnti all'estero c'è un esonero dal monitoraggio se il valore massimo complessivo nell'anno non supera 15.000 euro. Ma il quadro va compilato comunque se è dovuta l'IVAFE (istruzioni sul quadro RW).
- IVAFE. Per una persona fisica è di 34,20 euro all'anno per ciascun conto corrente. Non è dovuta se la giacenza media annua, considerando tutti i conti presso la stessa banca, non supera 5.000 euro (scheda IVAFE).
- Interessi. Gli eventuali interessi sono redditi da dichiarare in Italia.
- Titoli e fondi. Se sul conto tieni anche prodotti finanziari, per quelli detenuti negli Stati della lista del decreto ministeriale del 4 maggio 1999, Panama compresa, dal 2024 l'IVAFE è del 4 per mille invece del 2 (stessa scheda dell'Agenzia).
Nota sui 5.000 $: a seconda del cambio e di quanto a lungo li tieni sul conto, la giacenza media può stare sopra o sotto la soglia dei 5.000 euro. Se poi sul conto metti altro, i conti cambiano. Il calcolo lo fa il tuo commercialista con gli estratti conto alla mano.
Per il quadro completo degli obblighi su conti e investimenti esteri, ho scritto conti in Svizzera: tutti gli obblighi fiscali per chi risiede in Italia: le regole su RW e IVAFE sono le stesse per un conto a Panama. La tassazione dei redditi finanziari è in la tassazione delle attività finanziarie.
Un conto a Panama protegge i soldi dai creditori o dal Fisco?
No. Il conto è intestato a te, la banca sa chi sei e il Fisco italiano riceve i dati attraverso il CRS. Non è un conto anonimo e non è un conto «impignorabile».
Lo dico perché è una delle domande che riceviamo più spesso, e la risposta onesta delude chi cerca una scorciatoia. Ho scritto un articolo apposta: il conto corrente non pignorabile esiste davvero?. In breve: spostare soldi all'estero per sottrarli ai creditori non li protegge e può esporre a conseguenze penali.
Panama è stata a lungo sinonimo di segreto bancario. Oggi la situazione è diversa: liste nere, Panama Papers e CRS sono in Panama è ancora un paradiso fiscale?.
Cosa faccio con il conto dopo aver ottenuto la residenza?
Puoi tenerlo o chiuderlo: per la residenza conta il saldo al momento della domanda. Dopo puoi prelevare i 5.000 $.
Tenerlo ha senso se a Panama ci vai davvero, se ci paghi delle spese o se vuoi un conto in dollari fuori dall'Unione europea come parte di un Piano B ragionato. Tieni presente che:
- prima di decidere chiedi alla banca quanto costa tenere il conto e cosa succede se resta fermo a lungo;
- la banca può chiederti di aggiornare documenti e informazioni nel tempo: rispondi sempre, perché ignorare quelle richieste è il modo più rapido per vederselo bloccare;
- finché sei residente fiscale in Italia, ogni anno valgono gli obblighi visti sopra.
Se vuoi aprire conti anche in altri Paesi, per esempio in Svizzera, ne parlo in come aprire un conto in Svizzera per non residenti.
Il conto da solo basta per avere la residenza?
No. Il conto è uno dei requisiti, insieme al casellario giudiziale apostillato, al secondo documento d'identità, alle foto, alla documentazione dell'offerta di lavoro richiesta dal Trattato e agli altri documenti che prepara lo studio. La lista completa, con le scadenze dei certificati, è in documenti per la residenza a Panama. Il quadro generale, con costi e tempi, è nella guida alla residenza a Panama.
Se vuoi capire se la residenza a Panama ha senso nel tuo caso, e come si incastra con i tuoi conti e la tua posizione fiscale in Italia, puoi prenotare una consulenza sulla residenza.
Commenti